Как оформить банкротство ип с долгами по кредитам, по налогам, в пфр

Как оформить банкротство ИП с долгами по кредитам, по налогам, в ПФР Надежда Клименко # Банкротство

Часть долгов может быть списана при определенных обстоятельствах. Но есть такие виды задолженностей, погашение которых является обязательным.

  • Списываются ли долги через банкротство
  • Налоговая
  • Пенсионный фонд РФ
  • Кредиты в банках
  • Долги перед поставщиками и арендодателями
  • «Бытовые» долги
  • Пошаговая инструкция процедуры оформления банкротства
  • Последствия банкротства индивидуального предпринимателя
  • Плюсы и минусы признания несостоятельности ИП
  • Вывод

В прошлом году мы наблюдали невеселую статистику – количество ИП, объявивших себя банкротами, возросло в полтора раза. С принятием новых законов эта процедура несколько изменилась. Давайте рассмотрим, как проходит банкротство ИП с долгами по налогам, с кредитом от банка и задолженностью перед контрагентами в 2021 году.

Списываются ли долги через банкротство

Принято считать, что банкротство – это освобождение от всех долгов и обязательств. На самом деле, это не так.

Долги, не связанные с предпринимательской деятельностью, не списываются, так как перед ними вы отвечаете как частное лицо, а не как ИП!

Также суд не спишет такие виды долгов:

  • по зарплате и социальным выплатам сотрудникам;
  • по алиментам и другим требованиям, связанным с содержанием детей (например, компенсация за лечение ребенка);
  • компенсации за причиненный вред здоровью, возмещение морального ущерба (по решению суда);
  • коммунальные платежи.

Итак, все эти долги нужно будет погасить. Однако плательщик может рассчитывать на отсрочку платежей на период слушания дела и отчуждения имущества.

Теперь о других долгах – предпринимательских. Списывать их или нет, – будет решать суд. Он должен убедиться, что у ИП действительно нет возможности погашать задолженность, а также имущества, которое может быть арестовано и продано. Подробнее об условиях банкротства читайте ниже.

Учтите, что скрыть имущество не получится. Государственные органы внимательно изучат все сделки бизнесмена за последние 3 года. Если там будет фигурировать договор продажи или дарение имущества на родственников, то такие блага будут отчуждены. Виновнику в таком случае грозит штраф, а иногда – и уголовная ответственность.

Во время судебного разбирательства коммерсант не имеет права продавать имущество либо совершать дорогостоящие покупки (на сумму более 50 тысяч рублей).

Суд признает долг безнад жным и впоследствии аннулирует его, если соблюдены следующие условия:

  • все заложенное имущество изъято и продано;
  • средства, вырученные от продажи, потрачены на компенсацию кредиторам;
  • продано все возможное имущество стоимостью от 10 тысяч рублей.

Долги будут прощены после того, как исполнительные органы отберут все ценное имущество (кроме единственного жилья и предметов, необходимых для работы).

Налоговая

Разумнее всего будет погасить все финансовые обязательства перед налоговой, прежде чем начинать процедуру банкротства. Долг в любом случае будет взиматься через ФССП (федеральную службу судебных приставов).

Что станет ? Н Вырученные деньги в первую очередь направляются на оплату долгов в ФНС, а оставшуюся сумму распределяют между кредиторами.

Обратите внимание! В большинстве случаев имущество должника продают по цене, которая гораздо ниже рыночной. Поэтому мы рекомендуем реализовать его до объявления банкротства (подробнее тут) и рассчитаться с долгами.

Что делать предпринимателям без имущества? В этом случае налоговая спишет долги после судебного разбирательства. Однако помните, что в процессе судов вы должны будете ежемесячно оплачивать услуги финансового управляющего, госпошлину и другие взносы. Итоговая сумма иногда бывает выше задолженности по налогам.

Еще один важный момент. ФСС имеет право отказать бизнесмену в списании долгов, если он нарушил закон:

  • занимается преднамеренным или фиктивным банкротством;
  • не предоставил необходимые сведения;
  • дал недостоверную информацию о своем финансовом состоянии;
  • уклонялся от погашения кредиторской задолженности;
  • скрыл имущество;
  • привлекался к административной или уголовной ответственности за незаконные действия при банкротстве.

Если говорить простыми словами, то с налоговой шутки плохи, лучше заранее погасить долги, а не ждать, пока на них будет начислена пеня.

Пенсионный фонд РФ

Долги перед ПФР, как и перед налоговой, гасятся в первую очередь. Это происходит за счет имущества. Причем если в случае с ФНС задолженность может быть списана, когда нет залогового имущества, то с Пенсионным фондом это правило не действует. После закрытия дела человек будет выплачивать недостающую сумму уже как физическое лицо.

Кредиты в банках

Списать или взыскать долги по кредитам банка, – решает суд. Однако помните, что речь идет о ссудах, выданных ИП. Потребительские кредиты, которые не связаны с предпринимательской деятельностью, никак не относятся к процедуре банкротства.

Если банк выдал деньги под залог, то залоговое имущество изымается и продается. Когда залога нет, но у предпринимателя есть имущество, то оно распродается, а вырученные средства распределяются между кредиторами (после уплаты долгов по налогам).

Многие ИП думают, что процедура банкротства пройдет быстро и просто. На самом деле, это не так. Начнем с того, что минимальная сумма задолженности для обращения в суд равна 500 000 рублей. При этом в ходе процесса кредитор, вероятнее всего, не согласится на списание долгов и предложит другие варианты:

  • реструктуризацию кредита;
  • отсрочку платежей;
  • перекредитование;
  • уменьшение суммы долга.

При этом проценты по кредиту будут начисляться и в дальнейшем, хотя их размер, возможно, уменьшится.

В любом случае, если у вас есть имущество, необходимо будет расплатиться с долгами (хотя бы с частью из них). Кроме того, бизнесмену придется тратить 30000–50000 рублей ежемесячно на финансового управляющего (а дело может тянуться до 7 месяцев).

Что происходит, когда имущества нет? Как показывает практика, предпринимателю зачастую удается избежать уплаты долгов.

После закрытия дела о банкротстве ИП от них освобождается (исключение составляют финансовые обязательства по уплате алиментов или возмещение вреда здоровью, – их нужно оплатить в обязательном порядке).

Но затраты на суд и почтовое извещение кредиторов, а также плата за услуги управляющего останутся на ваших плечах.

Долги перед поставщиками и арендодателями

Процедура аналогична с банковскими долгами. Их также необходимо вернуть, если поставщики и арендодатели обратятся в суд с соответствующим требованием и представят письменные доказательства того, что ИП имеет финансовые обязательства.

«Бытовые» долги

Под «бытовыми долгами» следует понимать потребительские кредиты и задолженность по кредитным картам. Тут человек несет ответственность не как предприниматель, а как физическое лицо.

Поэтому процедура банкротства никак не касается таких долгов (банки не могут претендовать на часть из вашего проданного имущества, задолженность не списывается).

Поэтому вам следует отдельно инициировать процедуру о признании неплатежеспособности, если нет возможности погасить такие кредиты.

Пошаговая инструкция процедуры оформления банкротства

Процедура банкротства начинается с обращения с заявлением в Арбитражный суд. Это может сделать не только сам предприниматель, но и заинтересованные лица – кредитор или госорган (ст. 213.3 Закона №127-ФЗ). Обратите внимание, что сотрудник, который имеет претензии к работодателю по поводу выплаты жалованья, не имеет права обращаться в Арбитраж.

Банкротство можно осуществлять только в случае, если сумма долговых обязательств равна или превышает 500 тысяч рублей, а выплаты по финансовым обязательствам не производятся 3 месяца и дольше. За 15 календарных дней до обращения в суд необходимо уведомить кредиторов и контрагентов о своей неплатежеспособности.

Под термин «неплатежеспособность» подпадают такие обстоятельства:

  • бизнесмен не рассчитывается с кредиторами в положенные сроки;
  • размер финансовых обязательств больше, чем стоимость имущества коммерсанта;
  • эти долги превышают 10 % от всей суммы задолженности;
  • ИП не владеет имуществом и это доказано исполнительным производством.

Как оформить банкротство ИП с долгами по кредитам, по налогам, в ПФР

Чтобы оформить банкротство, необходимо пройти несколько шагов. Вот они:

  1. Проанализировать ситуацию, соответствует ли она признакам банкротства.
  2. Решить для себя, готовы ли вы к последствиям такого шага (о них мы расскажем ниже).
  3. Подать заявление и пакет документов в Арбитраж.
  4. Оплатить пошлину и услуги финансового управляющего.
  5. Дождаться, когда суд рассмотрит обоснованность поданного заявления.
  6. Далее по решению суда либо ваше имущество будет продано, либо обязательства реструктуризированы.
  7. Управляющий отчитывается перед судом об итогах.
  8. Суд признает банкротство ИП.

Долги, которые остались после продажи имущества, будут списаны.

Что касается заявления, то унифицированной формы для него нет. В документе нужно указать:

  • реестр сумм и данные кредиторов;
  • имущество и его стоимость;
  • сделки за последние 3 года;
  • семейное положение;
  • причины, по которым вы подаете заявление, признаки банкротства.

Будьте готовы покрыть стоимость работы финансового управляющего, оплатить госпошлину, нотариальные и банковские услуги. Банкротство не освобождает предпринимателя от этих затрат, более того, первоначальное вознаграждение в размере 25 000 рублей нужно депонировать.

Позже управляющему положен процент от проданного имущества или от реструктуризации долгов. Банкрот не имеет права выбирать финансового управляющего, – он назначается судом.

Однако вы можете выбрать саморегулируемую организацию, участник которой будет отобран для последующей процедуры банкротства.

Последствия банкротства индивидуального предпринимателя

Банкротство индивидуального предпринимателя предусматривает, что все объекты, которыми он владеет, будут реализованы. Исключение составляет только имущество, которое запрещено к взысканию по статье 446 ГК (единственное жилье и личные вещи).

Если ИП состоит в браке, то общее имущество будет поделено между супругами и затем выставлено на продажу по конкурсному принципу. Деньги, вырученные на торгах, будут распределены среди кредиторов. Если останется непокрытая задолженность, то ее спишет государство.

После того, как судебное решение о списании вступит в силу, оставшиеся средства нельзя будет востребовать.

Как оформить банкротство ИП с долгами по кредитам, по налогам, в ПФР

Если у ИП нет имущества, ему не откажут в праве банкротства, – на основании решения суда все долги будут списаны. Однако, если в ходе разбирательств у ИП выявят скрытое или намеренно выведенное имущество, ему грозит штраф от 4000 до 5000 рублей (при этом данное имущество вступает в конкурсную массу).

Также законом предусмотрено наказание при фиктивном банкротстве (когда бизнесмен преднамеренно заявляет о банкротстве, чтобы не выплачивать долги). Сумма этого штрафа составляет от 1000 до 3000 рублей.

Если ИП занимался фиктивным банкротством с намерением причинить ущерб в особо крупных размерах, – это влечет штраф до 500 000 и/или лишение свободы сроком до трех лет.

Хорошо подумайте, нужно ли вам запускать механизм банкротства, поскольку иногда дополнительные расходы превышают сформировавшиеся долговые обязательства. При этом сама процедура сложна и трудоемка. Мы советуем все же рассмотреть возможность мирового соглашения.

Если вы приняли окончательно решение запустить процедуру банкротства, приготовьтесь к таким последствиям:

  • регистрация ИП будет прекращена, и возможность повторно зарегистрироваться появится только через 1–5 лет, в зависимости от решения суда;
  • вы не сможете занимать руководящие должности в ближайшие 5 лет, а также участвовать в управлении предприятиями;
  • все действующие лицензии будут аннулированы;
  • исполнительные службы могут временно ограничить выезд за границу, пока идет делопроизводство;
  • в течение 5 лет вам нельзя будет брать кредиты и займы, не указав факт банкротства.

Ну и, конечно, все имущество по решению суда будет реализовано.

Плюсы и минусы признания несостоятельности ИП

Процедура банкротства предпринимателей имеет свои преимущества и недостатки. Начнем с положительных сторон.

  • Списание непосильных долговых обязательств, если суд действительно сочтет их таковыми. Даже в случае не списания долгов, их реструктуризируют, уменьшат, назначат выплаты по щадящему графику.
  • Избавление от общения с коллекторами. После признания вашей неплатежеспособности они не имеют права требовать долги, и все вопросы решаются через суд.
  • Заморозка штрафов, пени, процентов. Сумма долга фиксируется, и ее нельзя увеличить.
  • Безопасность родственников. Их интересы судовое дело не затрагивает.
Читайте также:  Как закрыть ИП – советы лидеров рейтингов

Минусы:

  • Сам процесс длительный (до 7 месяцев) и дорогостоящий, ведь вам придется оплачивать услуги управляющего, судовые издержки, почтовое обслуживание и пр.
  • Отчуждение всех денежных накоплений и имущества (разрешено оставить только минимальный прожиточный минимум и единственное жилье).
  • Невозможность совершать какие-либо сделки на время судопроизводства.
  • Запрет в течение пяти последующих лет подавать заявление на банкротство.
  • Риск административной и уголовной ответственности за неправомерные действия.

Также, как уже говорилось, у вас будут ограничения по выезду за границу и по банковским кредитам.

Вывод

Лучше не доводить дело до банкротства, а решить ситуацию мировым соглашением – например, попросить банк об отсрочке. Если же финансовое бремя вам не по силам, стоит подать заявление самому, не дожидаясь, пока это сделают кредиторы.

В противном случае ваши оппоненты выберут «своего» финансового управляющего, который будет отстаивать интересы кредитора. Обязательно наймите грамотного юриста, который поможет сделать все правильно, и не пытайтесь обойти закон, т. к.

государство с легкостью определяет псевдобанкротов и наказывает по всей строгости.

Как закрыть ИП с долгами в 2021 году?

Не выдержав давления рынка, предприниматели иногда вынуждены принимать решение и сворачивании деятельности.

Решение о закрытии ИП принять просто, но что делать, если на ИП накопились долги, с которыми нечем расплачиваться? Закрыть ИП с долгами возможно, но нужно учитывать ряд нюансов.

В этой статье мы поговорим о том, как ликвидировать статус и пройти банкротство, чтобы списать задолженности, накопившиеся в период предпринимательства.

Нужно ли закрыть ИП, чтобы признать банкротство

У каждого ИП, который принял решение банкротиться, есть 2 варианта.

  1. Пройти банкротство в качестве предпринимателя. Процедура не рекомендуется, если есть возможность предварительно закрыть статус ИП. Если человек вступает в процесс как предприниматель, его ждет «война» с кредиторами (ФНС), затягивание дела и другие подводные камни.
  2. Пройти банкротство после ликвидации статуса ИП. Это возможно при одном условии: у предпринимателя нет долгов перед Федеральной налоговой службой.

И в первом, и во втором случае процедура банкротства будет проходить примерно одинаково. Ее регламент предусмотрен положениями 127-ФЗ.

Как закрыть ИП перед банкротством? Закажите звонок юриста

Как обанкротить ИП: практика по признанию несостоятельности

Порядок следующий:

  • готовится заявление о признании финансовой несостоятельности;
  • собираются документы для суда;
  • определяется адрес суда. Рекомендуется подавать документы в Арбитражный суд по месту постоянной регистрации;
  • поиск арбитражного управляющего для ведения дела;
  • оплата вознаграждения для управляющего (на депозит суда) и госпошлины;
  • подача документов и квитанций, ожидание даты первого заседания.

Важно объяснить суду причины банкротства.

Мы рекомендуем запастись предпринимателю документальными свидетельствами. Например, если вы брали кредиты на развитие бизнеса, представьте суду бизнес-план, подтверждение в кредитном договоре, другие документы.

Далее вводится процедура реализации имущества, которая на 90% выполняется финансовым управляющим. Формируется конкурсная масса, регистрируются требования кредиторов, проводятся торги (если есть имущество под реализацию). В конечном итоге долги списываются.

Этапы закрытия ИП. Пошаговая инструкция

Предприниматели могут через процедуру банкротства избавиться от долгов:

  • по налогам;
  • по взносам в ПФР;
  • по взносам в ФСС;
  • по кредитам;
  • по поручительству;
  • просрочки и пени, начисленные на долги.

Но банкротство не избавляет от определенной категории долгов:

  • алименты;
  • компенсации в связи с причинением вреда здоровью и жизни третьих лиц;
  • субсидиарная ответственность;
  • заработные платы и компенсации бывшим работникам.

Чаще всего предприниматели сталкиваются с последней категорией задолженностей. Поэтому важно избавиться от «хвостов» еще до начала судебного признания несостоятельности.

Если у вас есть наемный персонал, необходимо:

  1. Подготовить приказы об увольнении. Причина — прекращение деятельности.
  2. Уведомить Центр занятости о решении за 2 недели до увольнения.
  3. Провести расчеты с сотрудниками, выплатить им зарплаты и компенсации за неиспользованные отпуска.
  4. Обратиться в отделение ФНС и представить отчеты о страховых взносах за работников.
  5. Подать в ПФР форму С3В-М.
  6. Сделать расчеты по страховым взносам за бывших работников в срок 14 дней.

Какие последствия ждут бывшего ИП после банкротства?

Закажите звонок юриста

Далее порядок действий будет следующим:

  1. Необходимо подготовить заявление в ФНС по форме Р26001 о прекращении деятельности.
  2. Оплатить госпошлину и приложить квитанцию к заявлению.
  3. Переслать документы в госорган. Это можно сделать следующими способами:
    • посетить отделение лично;
    • воспользоваться услугами почты России;
    • переслать документы с электронной подписью через портал ведомства.
  4. Дождаться решения налогового органа.
  5. Получить свидетельство о прекращении коммерческой деятельности и выписку ЕГРИП об исключении данных ИП из госреестра.

Сроки ликвидации ИП и банкротства

Закрыть статус можно в любой удобный момент. Но практика показывает, что чаще всего предприниматели решаются на этот шаг по следующим причинам:

  • отсутствие прибыли;
  • неплатежеспособность и растущие долги.

Все, что потребуется — это грамотно подготовиться к ликвидации. Налоговый орган обязан рассмотреть поданные документы в срок 5 рабочих дней.

Предпринимателю важно учесть налоговый период при ликвидации, так как налоги продолжают начисляться, пока не будет выдано соответствующее решение.

После ликвидации ИП должен:

  • оплатить остатки долга в течение 14 дней в Пенсионный фонд;
  • подать декларацию УСН в налоговый орган до 25 числа следующего месяца.

После этого бывший ИП может подать документы в Арбитражный суд, чтобы избавиться от долгов. Процедура будет длиться примерно 8-12 месяцев. Если в деле наблюдаются сложности, процесс будет продлен. В некоторых случаях признание несостоятельности затягивалось до 2 лет.

Как узнать размер задолженности

Ниже перечислены способы, которые помогут предпринимателю узнать, есть ли у него вообще задолженности, каковы их размеры.

  1. Посетить Федеральную налоговую службу лично или через представителя по нотариальной доверенности.
  2. Сделать запрос в письменно форме.
  3. Пройти регистрацию на сайте Госуслуг и зайти в соответствующий раздел после авторизации.
  4. Найти долг на сайте ФНС.
  5. Найти себя в поисковой форме портала ФССП. Здесь представлены исполнительные производства. Если кредиторы уже обратились в суд и передали дело судебным исполнителям, вы обязательно найдете себя, введя ФИО, регион и дату рождения.

После пандемии коронавируса многие ИП в России закрылись

Если предприниматель «не потянул игру» в бизнес, он всегда может отказаться от своего статуса ИП. Но есть ряд обстоятельств, когда ФНС и ПФР будут против простого закрытия ИП и списания долгов через банкротство. Да, их отказы можно обжаловать, но это затянет процесс.

Как закрыть ИП с долгами и пройти процесс банкротства?

Ниже раскрыты способы закрытия статуса ИП и последующего признания финансовой несостоятельности.

  1. Как закрыть ИП с долгами по налогам — этот вопрос поступает юристам чаще других. Реальность такова, что налоговый орган, скорее всего, откажет в регистрации процедуры ликвидации по причине долгов.

    Что делать? В данном случае придется обращаться за признанием несостоятельности, будучи в статусе ИП. Процесс подачи документов не отличается от подготовки к банкротству простого гражданина. В числе кредиторов будет числиться ФНС.

    В остальном процедура такая же: финансовый управляющий ликвидирует статус, формирует конкурсную массу, проводит торги, потом — расчеты с кредиторами. Оставшиеся долги спишут.

  2. Закрытие с долгами в ПФР. В процессе ликвидации Пенсионный фонд должен подать отчет в ФНС. Документ свидетельствует о наличии или отсутствии долга перед ПФР. Однако на возможность снятия статуса ИП это не влияет.

    Если в течение 14 дней вы не рассчитаетесь с долгами перед фондом, начнется рост долга за счет пеней и штрафных санкций. При банкротстве ПФР входит в реестр кредиторов, долги списываются.

    Почему важно рассчитаться с работниками по зарплате при закрытии ИП?

    Спросите юриста

  3. Закрытие с долгами перед ФСС. Порядок закрытия ИП будет тем же, что и в предыдущем случае. Далее Фонд социального страхования может включиться в реестр кредиторов при банкротстве.
  4. Закрытие с долгами по кредитам. Обязательства перед банками и другими кредитными организациями не имеют отношение к возможности закрытия статуса предпринимателя. Долги перед банками тоже подлежат списанию.
  5. Закрытие с долгами перед работниками. Закрыть статус с таким долгом можно, но проблему это не решит. Долги по зарплатам и компенсациям перед бывшими сотрудниками не списываются в процедуре банкротства.

Если предприниматель не выплатит долг работникам (даже по завершению банкротства), бывшие работники могут обратиться в суд за взысканием. Получив соответствующее решение, они передадут его ФССП, и приставы начнут принудительное взыскание долга.

В том числе они могут инициировать конфискацию имущества должника, начать автоматическое списание средств с банковских карт.

Когда ФНС может отказать в ликвидации ИП с долгами: законные основания

Причины для отказа могут быть следующими:

  • предприниматель допустил ряд ошибок в заполнении документов;
  • госпошлина не была оплачена;
  • были нарушены сроки подачи отчетности в ПФР;
  • отсутствует оплата по налогам.

Юристы рекомендуют позаботиться о закрытии статуса ИП заранее, это значительно упростит задачу списания долгов в процедуре банкротства.

Важно! ФНС может допускать ошибки в своей деятельности. Например, отказ может быть выдан на ошибочных (незаконных) основаниях. В таких случаях необходимо действовать:

  1. Потребовать письменных комментариев к отказу.
  2. Обратиться к специалистам за оценкой.
  3. При необходимости провести переговоры путем подачи письменных претензий.
  4. Обратиться в судебную инстанцию за оспариванием такого решения.

Ответственность предпринимателя по долгам в 2021 году

Существуют следующие последствия образования долгов.

  1. Начисление штрафов, пеней, рост долгов. Начислять просрочку могут государственные инстанции (та же ФНС), банки, контрагенты (например, за невыполненные обязательства по договору между ИП и сторонней организацией).
  2. Отсутствие возможности списания долгов. Законодательством предусмотрены виды задолженностей, которые не могут быть списаны ни при каких обстоятельствах, выше мы их перечислили. То есть, в данном случае, банкротство ИП с долгами не решит проблемы избавления от долгов.

    Могут ли предпринимателя посадить в тюрьму за долги? Закажите

    звонок юриста

  3. Уголовная ответственность за фиктивность или преднамеренность банкротства. Это относится к случаям, когда предприниматель искусственно наращивает задолженность, чтобы контролировать потом процедуру признания несостоятельности, или специально берет кредиты с целью присвоить деньги (вывести в безопасное место).

    Если такие факты всплывут при банкротстве, остальные долги не спишут, ИП могут привлечь к ответственности.

Важно! После смерти руководителя-предпринимателя ответственность по долгам тоже не исчезает — она наследуется. Если же наследников не нашлось, в таком случае долговые обязательства могут быть списаны.

Мы предлагаем юридическую помощь и сопровождение процедуры банкротства. Наш опыт позволяет найти выход даже из самого непростого положения. Хотите избавиться от просроченных обязательств с минимальными потерями? Позвоните нам по телефону или напишите онлайн.

Банкротство и закрытие ИП с долгами в ПФР и налоговую

Далеко не всегда полностью прекратить деятельность ИП можно посредством подачи грамотного с юридической точки зрения заявления в налоговую службу. Есть определенные ситуации, выйти из которых можно только посредством объявления себя полным банкротом.

Читайте также:  Владение и пользование землей на праве постоянного (бессрочного) пользования

К подобной ситуации можно отнести отсутствие возможности у предпринимателя расплачиваться с кредиторами, причем не только по налогам, но также по платежам в ПФР.

Виды банкротства

Речь идет о таком факторе, как банкротство ИП с долгами, под которым подразумевается неспособность удовлетворить требования кредиторов по определенным денежным обязательствам. Если подобная несостоятельность сохраняется на протяжении трех месяцев, можно инициировать закрытие ИП даже с задолженностью в ПФР и ФНС.

Стоит отметить, что далеко не всегда подобная несостоятельность является основанием для банкротства.

Очень часто к предпринимателям, которые имеют долги, применяются такие процедуры, как реструктуризация долгов или имущества:

  • В первом случае процедура необходима для полного восстановления платежеспособности и постепенного погашения всех долгов.
  • Во втором требования кредиторов удовлетворяются посредством продажи имеющегося в распоряжении имущества. При этом продажа осуществляется даже после того, как деятельность ИП была полностью прекращена.

Основные условия закрытия ИП с долгами

На основании современного законодательства признание предпринимателя банкротом может быть осуществлено только при наличии следующих условий:

  1. Индивидуальный предприниматель не имеет возможности полностью удовлетворить требования кредиторов по тем или иным денежным обязательствам.
  2. На протяжении трех месяцев не производится уплата важных платежей.
  3. При наличии долгов более 100 000 рублей.

[Warning]Важно! Инициировать процедуру банкротства может не только предприниматель, но также кредиторы, то есть лица, которым предприниматель должен определенную сумму.[/Warning]

Предприниматель обязан самостоятельно объявить себя банкротом и вызвать закрытие ИП с долгами Пенсионному фонду. В случае, если присутствует неисполнение определенных денежных обязательств перед кредиторами, если по какой-то причине не были уплачены те или иные платежи.

Условием для оформления банкротства является тот факт, что после полного взыскания задолженности предприниматель не сможет далее осуществлять свою деятельность или она будет значительно осложнена.

Также на банкротство может подать налоговая служба, если присутствует задолженность по основным сборам, по налогам и по обязательным платежам.

Документы для возбуждения дела

Чтобы иметь основания для возбуждения дела, потребуется собрать и предоставить в суд следующие документы:

  • Документальное подтверждение регистрации деятельности человека в качестве ИП.
  • Список основных кредиторов. В него вносится сумма задолженности, адреса. Также потребуется представить вниманию документы, которые подтверждают полную обоснованность кредиторских требований.
  • Перечень должников самого предпринимателя с указанием суммы задолженности и адресов.
  • Список находящего в распоряжении и в собственности имущества.
  • Документы, которые подтверждают неспособность предпринимателя полностью или частично выполнить возложенные на него обязательства.

На основании закона, контролирующего процедуру финансового оздоровления и общего внешнего управления, мероприятия по банкротству могут быть использованы судом только относительно предпринимателя. Процесс возможен, только если в наличии имеются объекты, способные приносить прибыль, которые нужно постоянно контролировать.

Установленные сроки закрытия ИП

Сразу после поступления грамотно составленного заявления относительно признания предпринимателя банкротом, со всеми документами нужно будет обратиться в суд. В течение пяти дней организация выносит определение, которое направляется в три инстанции:

  1. Заявитель.
  2. Должник.
  3. Саморегулируемая организация управляющих, из числа которых был назначен управляющий.

В главном определении суда обозначается дата рассмотрения требований заявителя к должнику. Время ее исполнения колеблется от 15 до 30 дней с момента внесения определения.

[Warning]Важно! Дела о банкротстве в арбитражном суде могут рассматриваться на протяжении 7 месяцев, но не больше. Время исчисляется с момента поступления заявления.[/Warning]

Признание ИП банкротом современным судом осуществляется строго в соответствии с главным Арбитражным кодексом. Время рассмотрения дела вполне может быть минимальным, если стороны заключат мировое соглашение. Оно оформляется документально с отражением порядка действий каждого и графика погашения задолженности.

Есть определенные моменты, на основании которых дело о банкротстве может быть прекращено.

Это может быть полное восстановление платежеспособности должника, отказ кредитора от тех или иных предъявляемых требований, признание требований кредиторов необоснованными.

Процесс может быть аннулирован при полном удовлетворении, при отсутствии средств на полное возмещение расходов по суду, одновременно с выплатами вознаграждения работающему в арбитраже управляющему.

Процедура ареста имущества

Если ИП с долгами в ПФР инициирует процедуру банкротства, это автоматически повлечет за собой соответствующие последствия. В первую очередь, это касается ареста имущества предпринимателя.

Имущество в обязательном порядке подвергается аресту со дня введения судом основной процедуры наблюдения.

С этого времени предприниматель лишается права распоряжаться имуществом, которое принадлежит ему по праву собственности.

Список имущества, на которое обращается взыскание, человек составляет самостоятельно. Не все имущество подлежит аресту и последующей продаже. Исключением являются объекты недвижимости:

  • Помещение недвижимости, которое является единственно пригодным для проживания, причем как для него, так и для всех членов его семьи. Стоит знать, что данное правило не распространяется на недвижимость, находящуюся в ипотеке.
  • Участки земли, где расположены жилые помещения, которые также не распространяются на ипотеку.
  • Предметы бытовой необходимости, продаются только драгоценности и предметы роскоши.
  • Личное имущество, предназначенное для профессиональных занятий ИП, но только если его общая стоимость на порядок выше 100 минимальных окладов.
  • Домашние животные и корма, которые не используются с целью предпринимательской деятельности.
  • Не превышающие прожиточный минимум продукты средства самого должника и семьи.
  • Топливо, которое используется для отопления и для приготовления еды.
  • Вещи, которые необходимы должнику, если у него есть инвалидность. Это правило относится к транспортным средствам.
  • Разные призы и награды должника.

Все это вещи и объекты недвижимости, которые не подлежат аресту и тем более изъятию. Данные факторы обязательно должны быть подтверждены документально, то есть инвалидность, суммы ниже прожиточного установленного минимума и так далее. Только тогда процедура коснется минимально допустимого имущества.

Интересное видео

В этом видео рассмотрены основные моменты про ликвидацию ИП:

Последствия банкротства ИП

Если у индивидуального предпринимателя есть большие долги, процедура официального банкротства дает практически стопроцентную гарантию, что получится уйти от уплаты всех накопившихся обязательств. Есть несколько вариантов развития данных событий:

  1. Если это задолженность по налогам и по долгам в ПФР, в процессе банкротства они гасятся в первую очередь. И делается это за счет имущества, находящегося в распоряжении у должника.
  2. Если это стандартный потребительский кредит, то закрыть ИП с задолженностью в Пенсионный фонд будет просто, но под списание попадут только такие займы, которые были выданы человеку именно как предпринимателю. С данными правилами отлично знакомы и сами кредиторы, потому они редко дают предпринимателям кредиты как таковым, все оформляется под физическое лицо.

Как видно из сказанного выше, последствий у банкротства ИП достаточно много. Их нужно принимать во внимание перед тем, как подать заявление в суд.

Банкротство индивидуального предпринимателя: коротко о процессе и последствиях

Банкротство индивидуального предпринимателя регулируется законом №127-ФЗ, главой о несостоятельности граждан. Банкротство физ. лица подразумевает списание долгов по кредитам, займам и возникших от деятельности ИП. Рассмотрим, как объявить себя банкротом индивидуальному предпринимателю в 2021.

Процедура банкротства ИП с долгами по кредитам в 2021 проходит по правилам банкротства физических лиц. После проверки заявления суд вводит процедуру реструктуризации либо реализацию имущества и списание долгов. Неработающие ИП могут бесплатно признать внесудебное банкротство в МФЦ, если подходят под условия, подробнее — в последней главе.

Гражданин законно списывает следующие долги:

  • возникшие в результате деятельности ИП недоимки перед бюджетом, банками, контрагентами и инвесторами (кроме оплаты труда работников и выплат по ТК);
  • по кредитам, ипотекам, частным займам, штрафам ГИБДД, коммунальным платежам.

Не списываются алименты и ответственность за убытки, причиненные намеренно и по грубой неосторожности.

Признаки банкротства ИП

Перед списанием долгов суд оценивает следующие признаки банкротства индивидуального предпринимателя:

  • ИП не платит по кредитам, налогам по договорам более трех месяцев;
  • размер задолженностей составляет не менее 500 тысяч рублей;
  • размер финансовых обязательств превышает стоимость имущества.

Не важно, возникли ли задолженности из хозяйственной деятельности ИП, или это потребительский кредит. Если гражданин проходит процедуру банкротства физических лиц, то ИП будет закрыт. В ЕГРИП внесут запись о прекращении деятельности по решению суда, и долги ИП будут списаны в результате признания банкротства.

Поэтому лучше сначала сняться с регистрации в ЕГРИП, а потом подавать на признание несостоятельности — тогда налоговая не отразит ваше банкротство в выписке.

Согласно Постановлению Высшего арбитражного суда №51, кредиторы по личным долгам гражданина вправе инициировать его банкротство и в качестве ИП. Например, бизнесмен занял у родственника несколько миллионов на строительство дачи, а отдавать отказывается.

Родственник вправе начать банкротство своего заемщика. При этом активы бизнеса будут проданы для расчетов по 127-ФЗ, а деньги выплатят всем кредиторам, которые заявят в суд свои требования — и налоговой, и банками, и родственнику.

Хотели бы вы пройти внесудебное бесплатное банкротство физлиц?

Как проходит банкротство ИП

Учитывая особенности банкротства индивидуального предпринимателя по закону №127-ФЗ, судебная процедура выглядит так:

  • За календарных 15 дней до подачи заявления в суд на ресурсе ЕФРСБ делается публикация о намерении признать ИП банкротом. Это открытая информация — так банки и кредиторы узнают о планах по списанию долгов.
  • ИП подает заявление в Арбитражный суд о банкротстве и прикладывает документы, подтверждающие финансовую ситуацию. Нужно представить налоговые декларации, договоры с поставщиками, банковские выписки.
  • Арбитражный суд проводит заседание, выбирает финансового управляющего и назначает процедуру банкротства индивидуального предпринимателя — реструктуризация долгов или реализация имущества.
  • При реализации имущество ИП продается, полученные деньги финуправляющий выплачивает кредиторам.
  • По окончании процедур финуправляющий представляет суду итоговый отчет. Он докладывает, было ли имущество для продажи, сколько денег удалось выручить, нет ли признаков преднамеренности и фиктивности банкротства.
    Если банкрот вел себя добросовестно, и несостоятельность — результат коммерческого просчета, либо карантина, падения спроса, суд освобождает человека от обязанности платить по долгам. Кредиты, займы, микрозаймы, долги контрагентам и бюджетом списываются.

Порядок банкротства ИП, в отличие от ликвидации юридических лиц, не предусматривает назначение внешнего управления или финансового оздоровления. Такой процедурой станет реструктуризация долгов — ИП сохранит статус и рассчитается с кредиторами в срок 3 года без потери собственности.

В целом процедура банкротства ИП с долгами по налогам идет по плану банкротства физ. лиц.

Есть вопросы по процедуре банкротства?

Последствия банкротства ИП

Последствия следующие:

  • ИП после банкротства аннулируется со всеми лицензиями, и повторная регистрация возможна только через 5 лет.
  • Гражданин 3 года не может назначаться на руководящие должности по уставу организации — нельзя быть генеральным директором, входить в совет директоров, быть единственным участником ООО.
  • Эти запреты не касаются родственников банкрота. Жена или муж вправе быть ИП или учредителем ООО во время и после банкротства супруга.
  • После окончания процесса о несостоятельности человек вправе брать кредиты, но при этом обязан уведомлять банк, что прошел судебное или внесудебное списание долгов — ограничение действует 5 лет.
Читайте также:  Исковое заявление об определении места жительства ребенка

В ходе судебного рассмотрения ИП как физ. лицу могут запретить выезд за границу. Делается это для обеспечения взыскания — если есть риск, что человек сбежит. Практикуется такая мера редко, суды не заинтересованы лишний раз ограничивать права гражданина.

Но даже если меры приняты, опытный юрист эти ограничения легко может снять, доказав, что человеку нужно в другую страну на лечение, обучение, в командировку или по иным объективным причинам.

Что будет запрещено, пока идет судебный процесс? После начала процедуры банкротства ИП:

  • приостанавливаются расчеты по долгам с контрагентами и кредиторами, а текущими платежами занимается финуправляющий;
  • судебные приставы не взыскивают долги по исполнительным производствам;
  • приостанавливается начисление штрафных процентов и пени по задолженностям.

Важное последствие для должника! ИП не распоряжается деньгами и имуществом — пока идет банкротство, этим занимается финансовый управляющий.

Поможем провести реструктуризацию долгов в суде

Как составляется заявление о банкротстве ИП

Рассмотрим, как оформить исковое заявление на признание ИП с долгами по налогам несостоятельным. Можно скачать заявление о банкротстве ИП (образец и порядок заполнения) и указать в нем свою информацию.

При банкротстве ИП суд относится к процедуре внимательно, и шаблонное заявление не поможет. Нужно оценить риски и грамотно представить финансовую историю.

Лучше заранее обратиться за оформлением банкротства ИП к юристам, которые специализируются на списании долгов.

Если вы уверены в своих силах, то можете скачать образец заявления в Арбитражный суд и уточнить у юриста, как его заполнять, на бесплатной консультации
.

Важно найти финансового управляющего, который занимается банкротством предпринимателей. Саморегулируемые организации арбитражных управляющих перечислены на http://bankrot.fedresurs.ru/SroList.aspx — нужно указать в заявлении СРО АУ, но заранее обсудить с финуправляющим свое дело.

Какие понадобятся документы

Порядок предоставления документов аналогичен банкротству гражданина, как собрать нужные приложения, читайте здесь. Полный список документов указан в ФЗ о банкротстве ИП — п.3 ст. 213.4.

Закон о банкротстве ИП обязывает заявителя предоставить в суд следующие документы:

  • копия паспорта, иного удостоверения личности;
  • справка из ФНС о статусе ИП, ОГРНИП, ИНН, СНИЛС;
  • балансы, бухгалтерскую документацию, декларации за три года;
  • сведения о работниках, численности, задолженности перед ними и отчислениях в ПФР, ФСС, ФНС;
  • список кредиторов и суммы задолженностей;
  • список дебиторов;
  • перечень имущества;
  • перечень счетов в российских и иностранных банках.

Что будет с имуществом должника?

Процедура признания некредитоспособности не предусматривает ареста имущества ИП при банкротстве.

Но после начала процедуры распоряжаться собственностью и счетами будет финуправляющий, а его работа — описать, оценить и продать объекты, чтобы рассчитаться с кредиторами.

Активы дороже 10 тысяч рублей продадут через торги. На реализацию пойдут машины, крупная техника, недвижимость, оборудование, которое отражено в балансах. Все, что было зарегистрировано в государственных реестрах, или указано в отчетах ИП, будет найдено и продано.

Не продадут единственное жилье должника. Но если квартира в ипотеке, то, согласно действующему законодательству, она также включается в конкурсную массу и подлежит реализации.

Про супругов:

  • Личное имущество гражданина и его доля в совместно нажитой в браке собственности используется для погашения долгов ИП.
  • Личная собственность мужа не учитывается при банкротстве жены (и наоборот). Если продается совместная собственность, супруг имеет право выкупить долю банкрота в приоритетном порядке либо получить 50% от выручки.

Если в собственности загородный дом, машиноместо, оружие или мотоцикл, эти активы будут проданы. Выручку финуправляющий распределяет между кредиторами, остаток долгов списывается.

А когда у бизнесмена только кредиты, и продавать нечего?

Если нет имущества, ИП также вправе объявить себя финансово несостоятельным и закрыть вопросы с кредитами и займами. Банкротство ИП при отсутствии имущества проводится без торгов, при этом долги списываются.

Юрист поможет подготовиться и списать долги с минимальными потерями

Срок банкротства через суд

Срок банкротства ИП зависит от ситуации. Минимум 7 месяцев, но если есть имущество, либо много кредиторов, спорные сделки, и вообще велась активная деятельность, процедура займет год-полтора.

Срок банкротства ИП затянет процедура реструктуризации. Если ее все-таки ввели, добавьте 6 месяцев на согласование и утверждение графика платежей, плюс до 3 лет — на попытки его исполнить.

Практика банкротства ИП показала, что попытки бизнесмена что-то скрыть увеличивают срок банкротства, делают его дороже и вызывают у суда подозрения в недобросовестности.

Продажа имущества перед банкротством, взаимозачет требований, выплата денег одному кредитору — все это банки или налоговая обжалуют в Арбитражном суде.

Оспаривание сделок, заключенных перед банкротством ИП — это обязанность финуправляющего, не рассчитывайте, что «свой человек» закроет глаза на вывод активов. Банки добьются расторжения договоров, а управляющего суд отстранит за бездействие.

Отмена заключенных за 3 года до банкротства сделок приводит к возврату имущества в конкурсную массу. Собственность продадут, но долги недобросовестному банкроту не спишут.

Если вы хотите сэкономить при банкротстве, сохранить часть имущества или денег — обратитесь к юристам ДО подачи заявления. Мы оценим ситуацию, разработаем план действий так, чтобы избежать рисков оспаривания, и проведем списание долгов ИП четко и по закону.

Заказать консультацию юриста

Стоимость банкротства ИП

Сколько стоит банкротство ИП в 2021?

Судебные расходы затраты на банкротство физического лица составляют минимум 50 000 рублей. По опыту, обязательные расходы ИП при банкротстве — получаются 60-80 тысяч рублей.

Цена зависит не от региона, а от сложности дела: в Москве, Архангельской области, в Краснодаре или Владивостоке, если у вас много поставщиков, долги перед работниками и ФНС, есть нежилые помещения, оборудование, товар — в деле будет много споров, а значит, и расходов.

Если вы ИП без работников, процесс пройдет быстро и без лишних разборок.

В любом случае совет, как сделать банкротство максимально эффективным и спокойным — это обратиться к юристам. Да, стоимость банкротства увеличится, в 2021 цена услуг юристов 90-100 тысяч рублей за процедуру под ключ. Но это в разы или десятки раз меньше сумм, которые ИП аннулирует через суд.

Расчет цены «Банкротство под ключ» для ИП

Как оформить банкротство ИП через МФЦ

В 2021 гражданин или индивидуальный предприниматель, имеющий кредитные, налоговые и другие долги, может признать внесудебное банкротство бесплатно.

Внесудебное банкротство — это упрощенная процедура, в результате которой физическое лицо освобождается от долгов без суда. Регистрация как ИП не препятствует внесудебному банкротству. Напротив, можно списать недоимки по налогам, ФСС или долг поставщику.

Подача документов для освобождения от долгов через МФЦ относится к внесудебным методам. Для этого необходимо соблюдение условий:

  • сумма задолженности от 50 тысяч до 500 000 рублей;
  • судебный пристав прекратил взыскания и возвратил исполнительный лист кредитору ввиду невозможности взыскания — по п.4 ч.1 ст. 46 ФЗ №229;
  • на момент подачи заявления в МФЦ все дела в ФССП закрыты.

Внесудебная процедура банкротства длится шесть месяцев, при этом должник не платит за ее проведение — это бесплатная услуга.

Как ИП подать на внесудебное банкротство?

Предпринимателю необходимо представить в МФЦ по месту своего жительства или временного пребывания следующие документы:

Важно написать всех, кому вы должны. Если кредитор не указан в списке, задолженность перед ним не будет списана. Более того, этот кредитор имеет право обратиться в суд для применения в отношении должника-предпринимателя банкротства в судебном порядке.

МФЦ принимает от гражданина заявление о признании банкротом и рассматривает в течение одного рабочего дня. Далее в трехдневный срок в ЕФРСБ публикуется запись о лицах, в отношении которых запущена процедура банкротства. Через полгода долги списывают.

Какие долги списать нельзя

Взыскание долгов с момента публикации на ЕФРСБ приостанавливаются (но не заканчиваются), прекращается начисление пеней и штрафов. При этом списываются недоимки предпринимателя по налогам, долги в ПФР, задолженности перед контрагентами.

Банкротство ИП не поможет списать:

  • алименты;
  • долги по заработной плате наемным работникам и иным социальным платежам;
  • текущие задолженности, возникшие в ходе банкротства (к примеру, налоги или ЖКХ за эти полгода);
  • субсидиарную ответственность;
  • решения о возмещении вреда жизни и здоровью.

Эти долги не списываются ни в Арбитражном суде, ни при бесплатном банкротстве в МФЦ.

При наступлении жизненных обстоятельств, позволяющих должнику полностью либо частично начать оплачивать ранее образовавшиеся долги (появление стабильного дохода или имущества), гражданин обязан сообщить об этом в МФЦ в срок 5 дней. Процедура банкротства будет прекращена, о чем сделают публикацию в ЕФРСБ.

Если гражданин не сообщает об улучшении своего финансового состояния (например, приобретении имущества), то кредитор имеет право подать жалобу в суд — тогда долги не спишут.

По завершении шести месяцев процесс оканчивается, об этом вносится запись в Реестр сведений о банкротстве. От долгов бывший ИП полностью освобождается, и с него будет невозможно их взыскать.

Повторное обращение с заявлением о внесудебном банкротстве допускается через десять лет. В остальном последствия бесплатного банкротства для ИП — такие же, как и при судебном банкротстве.

Внесудебное банкротство индивидуального предпринимателя через МФЦ — это новая возможность для ИП признать себя банкротом и не исполнять долговые обязательства. После завершения она несет временные ограничения, зарегистрировать новый бизнес на себя бывший ИП не сможет 3 года.

Но есть жены-мужья и родственники, для которых таких последствий нет. В 2021 году можно легально избавиться от кредитов и не тащить за собой груз прошлых долгов — спросите юриста, какая процедура подойдет именно вам!

Можно ли закрыть ИП с долгами по Пенсионному Фонду?

Да, долги в ПФР не препятствуют банкротству ИП.

Что будет с ИП при банкротстве супруга индивидуального предпринимателя?

Если супруг не является официальным поручителем должника, то ничего. Общее имущество супругов продается в банкротстве, и половина денег выплачивается кредиторам банкрота, а вторая — перечисляется его жене или мужу как возмещение его доли в общем имуществе.

Какое наказание предусмотрено за банкротство ИП?

Банкротство — не правонарушение и не преступление, поэтому никакого наказания нет. Это законное поведение.

Если предприниматель видит, что нет возможности погасить долги перед всеми кредиторами, он обязан подать на банкротство в суд, чтобы расчеты провел независимый управляющий под контролем Арбитражного суда.

Новое внесудебное банкротство разработали, чтобы микро-ИП могли избавиться от долгов до 500 тыс. бесплатно.

Узнать, как это сделать и получить профессиональную консультацию по вопросам банкротства вы можете, связавшись со специалистами нашей компании удобным для вас способом. Мы предлагаем полноценную юридическую поддержку и оформление банкротства граждан и ИП под ключ.

Видео: наши услуги по банкротству физ. лиц

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите

Обнаружили ошибку? Пожалуйста, выделите ее.

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *